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Cashflow-Planung
Was ist eine Cashflow Planung?
Die Cashflow-Planung dient dazu, den Geldfluss in Unternehmen vorherzusagen und zu verwalten. Sie stellt sicher, dass ausreichend liquide Mittel vorhanden sind, um finanziellen Verpflichtungen gerecht werden und das alltägliche Geschäft aufrechterhalten zu können. Im Englischen wird die Cashflow-Planung als Cashflow Forecast bezeichnet.
Was ist das Ziel einer Cashflow-Planung?
Eine Cashflow-Planung hat das Ziel, Trends und Entwicklungen der finanziellen Lage von Unternehmen zu erkennen. Unternehmen können so entsprechend reagieren und gegensteuern. Zudem ermöglicht sie es, Investitionen sowie die Reduzierung von Schulden zum richtigen Zeitpunkt umzusetzen.
Wie läuft eine Cashflow-Planung ab?
Typischerweise besteht eine Cashflow-Planung aus den folgenden Schritten:
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1. Identifikation der Einnahmequellen
Im ersten Schritt erfassen Unternehmen alle Quellen, über die Geld eingespielt wird.
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2. Kategorisierung der Ausgaben
Nun werden alle Ausgaben im Unternehmen gesammelt und in Kategorien wie Gehälter, Miete und Tilgung eingeteilt.
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3. Prognoseerstellung
Im dritten Schritt prognostiziert das Unternehmen die Einnahmen und Ausgaben für einen definierten Zeitraum. Basis der Prognose sind Erfahrungswerte und Zahlen aus der Vergangenheit.
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4. Berechnung des Cashflows
Nun folgt die eigentliche Berechnung des Cashflows. Die prognostizierten Einnahmen werden dafür von den prognostizierten Ausgaben abgezogen. Ist das Ergebnis positiv, wird mehr Geld eingenommen als ausgegeben. Ist das Ergebnis negativ, wird mehr Geld ausgegeben als eingenommen.
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5. Liquiditätsmanagement
Im Zuge der Cashflow-Planung erfolgt das Liquiditätsmanagement, um mögliche finanzielle Engpässe rechtzeitig zu erkennen und entsprechende Maßnahmen ergreifen zu können. Solche Maßnahmen können Kredite oder verlängerte Zahlungsziele sein.
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6. Planungsanpassung
Wichtig, um langfristig erfolgreich zu sein, ist es, die Cashflow-Planung regelmäßig zu prüfen. Je nach den aktuellen Marktbedingungen kann sie sich verändern und muss angepasst werden.
Welche Aufgaben hat die Cashflow-Planung?
Im Wesentlichen erfüllt die Cashflow-Planung folgende Aufgaben:
- Liquiditätsengpässe vorbeugen, indem bei Bedarf rechtzeitig Maßnahmen ergriffen werden können.
- Transparenz im Unternehmen schaffen, indem alle Ein- und Auszahlungen aufgeführt sind und die Kostenstruktur im Unternehmen aufzeigen.
- Geldbestand erhöhen, indem hohe Kosten aufgedeckt und behoben sowie Überschüsse sichtbar und sinnvoll eingesetzt werden können.
- Eine verlässliche Planung aufbauen, indem eine gute Cashflow-Planung präzise Prognosen ermöglicht.
- Eine gute Basis schaffen für wichtige Entscheidung und den geeigneten Zeitpunkt, indem sie Planungssicherheit verschafft.
Was ist der Unterschied zwischen Cashflow-Planung und Liquiditätsplanung?
Die Begriffe Cashflow-Planung und Liquiditätsplanung werden häufig synonym verwendet, unterscheiden sich jedoch in der Regel. Während sich die Liquidität immer auf einen definierten Zeitpunkt bezieht, beschreibt der Cashflow die Finanz- und Ertragskraft sowie etwaige Veränderungen über einen Zeitraum hinweg auf.
Welches Tool eignet sich für die Cashflow-Planung?
Um eine Cashflow-Planung effizient umsetzen zu können, helfen geeignete Analysetools. Beliebt und bewährt ist Microsoft Power BI, denn es ermöglicht die Analysen nicht nur unkompliziert und digital auf Knopfdruck, sondern gibt optisch ansprechende Auswertungen aus, die einfach zu interpretieren sind. Dank vorgefertigter BI Dashboards, sogenannter BI Cockpits, die den passenden Analyseumfang für verschiedene Bereiche umfassen, werden die Auswertungen zusätzlich erleichtert.
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